ТОП-5 стран для регистрации IT-компании
Многие уверены, что IT-сфера функционирует за счет программистов, разработчиков, web-дизайнеров. Однако это направление включает разнообразный пласт экспертов, в том числе и SEO-специалистов. Именно последние разрабатывают стратегии для продвижения сайтов в топ поисковиках и привлечения целевой аудитории. Грамотная SEO-оптимизация не просто улучшает позиции в выдаче, она позволяет снижать рекламные расходы, усиливая отдачу от каждого вложения. В своей практике я не раз наблюдал, как корректная работа с семантикой, юзабилити и контентом превращала "
тихий" сайт в источник стабильного трафика и заявок.
Seo-специалисты достаточно востребованы в крупных IT-компаниях по всему миру, в том числе и на европейском рынке. Скажу больше: во многих государствах уже созданы подходящие условия для развития собственного IT-бизнеса. Но все-таки где лучше зарегистрировать IT-компанию и как выбрать подходящую юрисдикцию? Многие задавались этим вопросом. И я - не исключение. Изучив «ТОП-10 юрисдикций для стартапов», я вышел
на международную юридическую компанию Maira Consult. С помощью её экспертов я глубже разобрался в процессе масштабирования IT-компаний западных стран. Проведённый анализ помог получить ответы на важные для меня вопросы. В этой статье поделюсь ими с вами.
Как правильно выбрать юрисдикцию?
Выбор юрисдикции непосредственно зависит от направления IT, его особенностей и масштаба (штат сотрудников или один фрилансер). Для себя я отметил 5 ключевых факторов, на которые нужно ориентироваться при выборе подходящей юрисдикции для сеошника.
1. Система налогообложения
Каждая отдельная юрисдикция имеет собственную налоговую нагрузку на юридических и физических лиц, работающих и проживающих в стране. Для SEO-бизнеса важным является использование минимального количества налогов, а также возможность использования льгот для IT.
При выборе юрисдикции следует обратить на условия начисления и ставку таких налогов:
- Налог на прибыль или корпоративный налог. Подлежит начислению во всех юрисдикциях, если компания ведет деятельность на территории страны. Эта форма налога может быть представлена прогрессивным или фиксированным видом.
- НДС, он же налог на добавленную стоимость. Это корректирующий налог, который взимается при реализации услуг/товаров. И компенсирует НДС при расходах.
- Роялти. Выступает как компенсация за использование чужих нематериальных активов (авторские права, изобретения, торговые марки).
- Местные налоги. В ряде стран помимо прочих налогов существует территориальный или муниципальный сбор. Зачастую он фиксированный и оплачивается раз в год.
- Налог на дивиденды. Начисляется с распределенной прибыли компании на выплаты акционерам. В ряде стран такой налог может быть очень низкий.
- Льготные послабления для сферы IT. Для стимулирования инвестиций юрисдикции создают специальные режимы для IT-бизнеса. В них действуют налоговые каникулы, особые условия для регистрации и функционирования стартапов, уменьшение ставок на прибыль от интеллектуальной собственности.
Немаловажное достоинство юрисдикции – наличие соглашений с другими странами для избежания двойного налогообложения. А значит вы не будете выплачивать одинаковый налог в стране, где работаете, и где зарегистрированы. В соглашениях могут быть указаны разные виды налогов, например, подоходный налог или налог на добавленную стоимость.
2. Возможность защиты интеллектуальной собственности
Безопасность IT-бизнеса невозможна без защиты прав интеллектуальной собственности. В развитых странах этот вопрос регулируют специальные правовые нормы, которые обеспечивают соблюдение прав интеллектуальной собственности. Так можно предупредить:
- несанкционированное использование товарных знаков и подделку услуг/продуктов оригинальной компании;
- нарушение авторских прав на произведения и использование их без согласия правообладателя;
- разглашение коммерческой тайны путем ее раскрытия или использования сторонними лицами без согласия владельца.
Если вы выбираете страну для SEO-компании, то нужно быть уверенным в наличии рабочих методов в борьбе с нарушениями авторских прав. Дополнительно проверяем возможность простой регистрации торговых марок и проверки их на уникальность.
3. Счет в местном финансовом учреждении
Полноценное функционирование IT-компании невозможно без открытия корпоративного счета, ведь сотрудники и клиенты SEO-услуг могут находиться в любом уголке земного шара.
Например, мой знакомый-программист переехал в Румынию, зарегистрировал там ООО и получил возможность работать с иностранными работодателями. Он открыл счет в местном банке, что упростило переводы от европейских заказчиков. Еще один плюс - это отсутствие двойного налогообложения между Румынией и Украиной, что исключает лишние выплаты налогов.
Однако не каждая юрисдикция позволяет нерезидентам свободно открывать счета в местных банках или платежных системах. Поэтому при выборе страны для регистрации IT-бизнеса необходимо продумать организацию финансовых вопросов.
Главными критериями выбора платежной системы для IT-компании должны стать:
- удобное проведения разных типов платежей;
- возможность выставления онлайн-счетов;
- наличие функции массовой выплаты средств.
Немаловажным будет доступность финансового сервиса в режиме 24/7. Так вы сможете проводить оплату или снимать средства в соответствии часовому поясу сотрудника или клиента.
Исходя из того, что в странах не все банки готовы открывать счета нерезидентам, то лучше выбрать электронную платежную систему. Например, среди айтишников-украинцев популярна Payoneer, которая работает со многими фриланс-платформами, биржами, маркетплейсами. Также популярна британская платежка Transferra.
4. Правовые нормы для бизнеса
В целом, выбирая страну для регистрации IT-компании, следует обратить внимание на такие факторы:
- возможность дистанционного управления фирмой;
- наличие налоговых льгот, программ поддержки, грантов для бизнеса в сфере ИТ;
- возможность создания компании с подходящей организационно-правовой формой;
- возможность привлечения иностранных инвестиций в компанию;
- существующие требования к наличию реального офиса на территории страны;
- могут ли в компании работать нерезиденты, а также, кто может быть директором;
- есть ли возможность открытия счета в банке для нерезидента страны;
- наличие работающего закона в отношении интеллектуальной собственности.
5. Скорость открытия/закрытия компании
При выборе локации для регистрации компании нужно учитывать скорость ее открытия, причем, желательно – в дистанционном формате. Для айтишников этот момент является важным еще из-за того, что часто они работают в одной локации, а платежи принимают из разных. Чтобы не задерживать клиентов и не создавать неприятные ситуации, необходима быстрая регистрация.
В связи с текущей ситуацией в Украине, не все иностранные работодатели могут работать с нашими гражданами. Например, на крупной американской бирже Upwork заказчики из разных стран, и чтобы не терять клиентов, украинцы регистрируют компании в других странах. На имя новой компании в выбранной юрисдикции можно открыть счет в банке или платежной системе для приема платежей. Как показывает практика, для фрилансеров этой биржи удобно регистрировать фирмы в Великобритании и открывать счета в платежной системе Payoneer.
Стоит отметить и другой немаловажный фактор – это ликвидация бизнеса. В современном мире меняется все очень быстро, поэтому при выборе локации важно выбрать такую, где процесс ликвидации не затянется на года. Однако все будет зависеть от таких факторов как наличие/отсутствие хоздеятельности на территории страны, существующие обязательства по выплатам и др.
Если владелец компании не планирует ее закрывать, а просто хочет найти более привлекательную локацию для бизнеса, можно пройти процесс редомиляции. По сути, это перенос компании в другую страну с сохранением ее правового статуса и корпоративной структуры.
ТОП-5 юрисдикций для ведения IT-бизнеса
№1. Эстония
На сегодняшний день Эстония считается самой выгодной юрисдикцией для айтишных компаний, которые планируют принимать платежи в криптовалюте. Срок регистрации эстонской компании – 1 неделя.
Дополнительными преимуществами локации считаются:
- минимальный уставный капитал, который надо внести только если вы планируете распределять прибыль;
- возможность регистрации компании в онлайн-формате;
- налог на нераспределенную прибыль равен 0%, а при распределении – 22%;
- минимальные затраты на открытие компании;
- все криптовалютные активы можно учитывать в финансовых отчетах.
При регистрации нужно учесть, что в эстонском банке невозможно открыть счет для нерезидентов страны.
Если же владелец бизнеса решает ликвидировать свою компанию в Эстонии, тогда это займет не меньше 6-9 месяцев.
№2. Великобритания
Юрисдикция считается одной из самых популярных локаций для регистрации IT-компании, которым важен престиж. Открыть компанию в этой стране можно буквально за 2-3 недели дистанционно.
Преимущества условий страны:
- возможность создания компании в онлайн-режиме с автоматическим процессом идентификации;
- доступность регистрации бизнеса в разных правовых формах;
- есть возможность открытия счета в иностранных банках и платежных системах;
- есть возможность регистрации виртуального офиса вместо реального, но с наличием официального юридического адреса;
- простое и доступное налогообложение, льготы для IT-сферы, например, с помощью программ Patent Box или R&D Tax Credits;
- высокий уровень защиты интеллектуальной собственности.
При выборе английской юрисдикции нужно учесть стандартный корпоративный налог 19% для небольших компаний и 25% для компаний с оборотом более 50 000 фунтов. Также иностранцы не смогут открыть счет непосредственно в английском банке.
Закрыть английскую компанию можно за 2-3 месяца. Однако в этой юрисдикции вы в течении 20 лет можете восстановить компанию в судебном порядке и при наличии веских оснований для этой процедуры.
№3. Соединенные Штаты Америки
Американская юрисдикция имеет очень высокий уровень доверия на международном рынке, поэтому компаниям из США проще найти партнеров или клиентов. Открыть компанию в США можно в удаленном режиме за 8 дней.
Среди преимуществ локации можно отметить:
- один из самых крупных технологичных рынков;
- доступ до инвестиций разной величины;
- отсутствие выплаты НДС;
- гибкий налоговый режим, который зависит от выбранного штата;
- штаты Невада, Вайоминг, Делавэр предлагают максимальную конфиденциальность предпринимателям;
- высокий уровень защиты бизнес-активов на законодательном уровне.
Перед регистрацией нужно учесть, что, несмотря на возможность выбора оптимальной локации, в среднем в штатах довольно высокие налоги, например, федеральный налог 21%. Также нерезидентам нужно приложить немало усилий, чтобы открыть счет в местном банке.
В зависимости от причин, из-за которых вы решили закрыть американскую компанию, минимальный срок ее ликвидации – 2 недели. Однако, из-за бюрократических проволочек, возможных ошибок в процедуре, а также полному закрытию хозяйственной деятельности этот срок часто увеличивается.
№4. Румыния
Локация предлагает простую регистрацию компаний, что привлекает очень много айтишников из разных сфер. Зарегистрировать румынскую компанию вы можете за 7 рабочих дней.
Дополнительно юрисдикция имеет и другие преимущества:
- минимальный корпоративный налог от 1% до 3% (при выполнении определенных условий), стандартный налог – 16%;
- для открытия компании нужны минимальные финансовые и временные затраты;
- доступность открытия счета в местном банке для нерезидента страны;
- легкость получения ВНЖ для тех, кто желает переехать в Румынию;
- возможность выбора подходящей организационно-правовой формы компании.
Для тех компаний, которые считаются микропредприятиями, в обязательном порядке нужно выплачивать зарплату директору.
При необходимости полностью ликвидировать румынскую компанию вам придется подождать 4-6 месяца, закрыв отчетность и предоставив данные об отсутствии задолженности перед государством.
№5. Объединенные Арабские Эмираты
Основным плюсом локации является наличие Свободных экономических зон (СЭЗ), в которых действует особый налоговый режим для IT-компаний. Например, СЭЗ Dubai Internet City освобождает компании от уплаты корпоративного налога на прибыль, а НДС в размере 5% выплачивают только крупные компании с большим оборотом. Регистрация компании по срокам занимает около трех недель.
Из общих плюсов ОАЭ можно отметить:
- удобное географическое расположение;
- стабильность банковской системы;
- высокий уровень конфиденциальности;
- развитая цифровая инфраструктура, заточенная под развитие IT-бизнеса.
Для ведения деятельности в любой локации ОАЭ необходимо получить лицензию, арендовать офис с реальным физическим адресом, а также иметь средства на обслуживание бизнеса.
Если вы решите ликвидировать компанию в ОАЭ, тогда вам понадобиться не меньше двух месяцев. Большую часть этого времени занимает информирование кредиторов компании о ее закрытии. Для этого даже публикуется объявление в официальной газете.
Краткий обзор и итоги
Для развития украинского IT и Seo прекрасно подойдут Румыния, Эстония, ОАЭ, США и Великобритания. Сравним условия этих стран в таблице:
Страна |
Налог |
Простота открытия/закрытия |
Деловой язык для документации |
Получение ВНЖ при регистрации компании |
Лояльность к украинцам |
---|
Эстония |
● нераспределенная прибыль - 0% ● распределенная прибыль - 22% |
регистрация - 1 неделя ликвидация - 6-9 месяцев |
эстонский |
да |
да |
Великобритания |
● корпоративный налог для мини-компаний - 19% ● крупные компании (оборот >50 тыс. фунтов) - 25% |
регистрация - 2-3 недели ликвидация - 2-3 месяца |
английский |
да |
да |
США |
федеральный налог - 21% + местные сборы |
регистрация - 8 дней ликвидация - 2 недели |
английский (в большинстве штатов) |
да |
да |
Румыния |
● корпоративный налог 1-3% (при условиях) ● стандартный налог - 16% |
регистрация - 7 дней ликвидация - 4-6 месяцев |
румынский |
да |
да |
ОАЭ |
● для миникомпаний - 0% ● для компаний с оборотом от 375 AED - 9% |
регистрация - 3 недели ликвидация - 2 месяца |
английский, арабский |
да |
да |
Еще. Немаловажно я считаю. При выборе юрисдикции важно не забывать геополитическую ситуацию и уровень лояльности к нашей стране. Недружественные политики некоторых государств (а как известно, в Европе они имеются) имеют доступ к формированию законодательной базы, которая регулирует наш бизнес в их стране. Это риски. Это стоит учесть. Выбирайте страну, ориентируясь не только на налоговые или льготные преимущества, но и политические моменты.
Итак, если вам нужно быстро зарегистрировать компанию в ЕС, понимание процедуры и всех ее нюансов в конкретной юрисдикции станет большим плюсом. Это поможет принять правильное решение в выборе страны, где бизнесу будет максимально комфортно. Но сама регистрация будет тем еще квестом, особенно, если нужно сделать это в турбо-онлайн-режиме. Главной преградой может стать языковой барьер, ведь практически в каждой стране деловая документация ведется на местном языке.
Именно поэтому всю бюрократию лучше делегировать международным юристам. Это ускорит адаптацию в новой стране, вы сможете быстрее найти новых клиентов и воспользоваться всеми преимуществами юрисдикции для вашего бизнеса.
По SEO-вопросам вы, как всегда, можете написать мне, Скромному сеошнику. Удачи в новых начинаниях, друзья!